Prix et comparaison
Frais, types de PER, supports et critères pour comparer des plans d'épargne retraite.
PER comparatif
PER comparatif : choisir, ouvrir et utiliser son plan d'épargne retraite
Frais, supports, déduction fiscale, plafonds, transfert et sortie : retrouvez ici les critères qui comptent vraiment pour comparer des PER, avec des simulateurs pour tester vos propres chiffres.
- Les critères de comparaison qui pèsent sur vingt ans
- Déduction, plafond, report : le calcul pas à pas
- Les erreurs fréquentes avant, pendant et à la sortie du PER
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Souscription et utilisation
Ouvrir un PER, déduire ses versements, transférer un ancien contrat et choisir la sortie.
Erreurs et questions fréquentes
Les pièges les plus courants, les cas particuliers (indépendants, décès) et les réponses aux questions récurrentes.
Pour commencer
Prix et comparaison
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Outils
Simulateur de capital d'un PER
Projetez le capital, les versements, les gains et le net après impôt d'un PER selon un rendement annuel supposé.
Calculateur d'économie d'impôt d'un versement PER
Estimez l'économie d'impôt liée à la déduction d'un versement selon votre tranche marginale d'imposition.
Calculateur de frais d'un PER
Mesurez ce que coûtent les frais sur versement et les frais de gestion annuels de votre plan.
Checklist avant d'ouvrir un PER
Les points à vérifier avant de signer : frais, supports, gestion, transfert, sortie et clause bénéficiaire.
Comparatif des types de PER et des solutions voisines
| Option | Comment ça fonctionne | Convient plutôt à | Points de vigilance |
|---|---|---|---|
| PER individuel (assurance) | Contrat d'assurance ouvert à titre personnel, avec fonds en euros et unités de compte ; versements libres, déductibles ou non. | Un épargnant imposé qui veut une épargne retraite souple, avec option de rente. | Frais variables d'un contrat à l'autre ; fonds en euros parfois conditionné à des unités de compte ; blocage jusqu'à la retraite. |
| PER individuel (compte-titres) | Plan porté par un compte-titres, investi en fonds, ETF ou titres selon l'offre. | Un épargnant à l'aise avec les marchés qui veut maîtriser ses supports. | Pas de fonds en euros ; sortie en capital uniquement dans la pratique ; risque de perte en capital. |
| PER collectif (PERCOL / PER d'entreprise collectif) | Plan proposé par l'employeur à tous les salariés, alimenté par l'épargne salariale (intéressement, participation) et l'abondement. | Les salariés dont l'entreprise propose un plan, surtout avec abondement. | Frais souvent négociés par l'employeur mais à contrôler ; transfert possible à la sortie de l'entreprise selon les cas. |
| PER obligatoire (PERO) | Plan d'entreprise alimenté par des cotisations obligatoires de l'employeur et du salarié, successeur de l'article 83. | Les salariés couverts par un régime de retraite supplémentaire d'entreprise. | Compartiment peu flexible : sorties en rente, déblocage anticipé limité. |
Questions fréquentes
Qu'est-ce qu'un PER et depuis quand existe-t-il ?
Le plan d'épargne retraite (PER) est un produit d'épargne retraite créé par la loi PACTE et disponible depuis le 1er octobre 2019. Il remplace progressivement le PERP, le contrat Madelin et l'article 83 pour les nouvelles souscriptions, qui ne sont plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020.
Les versements sur un PER sont-ils déductibles des impôts ?
Oui par défaut, dans la limite d'un plafond personnel lié à vos revenus professionnels de l'année précédente. Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire un versement. La déduction est un report d'impôt : les sommes seront imposées à la sortie.
Peut-on récupérer son argent avant la retraite ?
Le PER est en principe bloqué jusqu'à la retraite. Des déblocages anticipés existent pour l'achat de la résidence principale et pour certains accidents de la vie (décès du conjoint, invalidité, surendettement, fin de droits au chômage, liquidation judiciaire d'une activité indépendante).
Faut-il choisir une sortie en capital ou en rente ?
Les deux sont possibles sur la plupart des contrats d'assurance, ainsi qu'un mélange. Le capital offre de la liberté mais ne couvre pas le risque de vivre longtemps ; la rente sécurise un revenu à vie mais est peu flexible. Le choix dépend de vos autres revenus et de votre situation familiale.
Quels frais surveiller en priorité ?
Les frais de gestion annuels du contrat, les frais propres aux supports, les frais sur versement et les frais de transfert. Sur vingt ans, un demi-point de frais annuel en plus pèse sensiblement sur le capital final.
Peut-on transférer un ancien contrat vers un PER ?
Oui : PERP, contrat Madelin et article 83 peuvent être transférés vers un PER, et un PER peut être transféré vers un autre PER. Les frais de transfert sont encadrés et diminuent avec l'ancienneté, mais vérifiez les avantages éventuels du contrat d'origine avant de transférer.
Un PER est-il intéressant si je ne paie pas d'impôt sur le revenu ?
Rarement pour l'avantage fiscal à l'entrée, qui n'existe pas si vous n'êtes pas imposable. Un PER sans déduction peut avoir un sens dans certains cas, mais d'autres solutions plus souples sont souvent à étudier d'abord.
Que devient le PER en cas de décès ?
Avant la retraite, le capital est généralement transmis aux bénéficiaires désignés, avec un régime fiscal proche de celui de l'assurance vie. Il est donc important de rédiger et de mettre à jour la clause bénéficiaire.
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